公告信息：
河北省发展和改革委员会等四部门
关于印发《2024年全省政策性粮油库存检查 工作方案》的通知
关于印发《2024年全省政策性粮油库存检查 工作方案》的通知
冀粮督查〔2024〕13号
各市（含定州、辛集市）发展改革委（局）、粮食和物资储备局、财政局、农业发展银行分支机构，雄安新区改革发展局，省粮食产业集团有限公司：现将《2024年全省政策性粮油库存检查工作方案》印发给你们，请认真贯彻落实。
河北省发展和改革委员会 河北省粮食和物资储备局
河 北 省 财 政 厅 中国农业发展银行河北省分行
2024年4月15日
2024年全省政策性粮油库存检查工作方案
为认真贯彻习近平总书记关于加强粮食购销监管的重要批示指示精神，持续巩固粮食购销领域腐败问题专项整治工作成果，不断强化政策性粮食库存管理，消除风险隐患，确保粮食安全，按照国家发展和改革委员会、国家粮食和物资储备局等四部门《关于开展2024年全国政策性粮油库存检查工作的通知》（国粮执法〔2024〕59号）精神，结合我省实际，制定本方案。
一、总体要求
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于国家粮食安全的重要论述，全面落实党的二十大和二十届二中全会精神，提高政治站位，强化责任担当，切实增强扛稳粮食安全重任的政治自觉、思想自觉和行动自觉。把政策性粮油库存检查作为耕地保护和粮食安全责任制考核的重要内容和粮食流通监管“铁拳行动”的有力抓手，精心谋划部署，确保各项工作紧密衔接、有序推进。全面落实创新方式强化粮食购销领域监管意见要求，统筹季度巡查等日常检查工作，综合运用移库清查、视频抽查、交叉检查、信息化监管等手段，提高库存检查穿透性、精准性和监管效能。坚持边查边改边治，压紧压实承储企业管理主体责任，及时纠正苗头性倾向性问题，推动涉粮企业提升内控治理水平，不断健全长效治理机制。依法严厉打击涉粮违规违法行为，持续保持依法治粮高压态势，坚决维护粮食流通秩序。
二、检查范围和内容
（一）检查范围。承储最低收购价粮、国家临时存储粮、地方政府储备粮（油）等政策性粮油的地方粮（油）企业（不含中储粮直属企业及其他中央企业的租仓库点），以及被检查企业存储的商品粮（油）库存。
（二）检查内容
1.库存粮油数量情况。检查库存粮油账实相符、账账相符情况，重点检查库存粮油实物的数量、品种、性质，库存粮油保管账、统计账、会计账、银行台账与实际库存对应相符、账务处理合规以及库贷挂钩情况。查清查实账实不符、亏库短量、擅自动用、超损耗、盗卖、虚报损耗等问题线索，并严肃查处。
2.库存粮油质量情况。重点对列入检查范围的库存粮油进行现场质量检查，并扦样检验部分仓房（货位）储存的粮油符合国家质量、储存品质和食品安全标准情况；全面核查全周期各环节质量安全管理责任落实情况，包括执行粮油出入库及定期质量检验、质量档案管理等情况，是否存在重度不宜存、霉烂变质等问题。
3.储备粮油轮换管理情况。重点检查2023年度地方政府储备粮油轮换情况，包括轮换计划下达是否及时规范，轮换任务执行时间以及轮换的库点、品种、数量是否与计划一致，是否严格执行轮换验收制度，是否存在以陈顶新、转圈轮换、未经批准擅自超架空期、虚假轮换骗取财政补贴、未验收即划转政府储备粮油等违规违法行为。
4.粮油购销政策执行情况。收购环节。重点检查粮油收购质价等政策规定执行情况，是否存在多扣水杂、不执行收购质量标准、不按规定进行质量和食品安全指标检验、验收和实际等级不符、虚开结算凭证、虚增粮食重量、虚构交易、未及时支付售粮款、入库凭证造假或信息不全、检斤设备不准确等问题。销售环节。重点检查政策性粮油出库情况，是否存在销售出库未严格执行检验制度、出库检斤凭证造假、出库难、违规违法处置食品安全指标不合格粮油、违规处置定向销售政策性粮油等问题。同时，按照《粮食库存检查办法》等相关要求，全面检查安全储存和安全生产相关内容。
5.粮食流通统计调查制度执行情况。全面检查粮食流通统计调查制度执行情况，主要包括：是否按要求建立粮食经营（统计）台账，台账记录是否及时、准确、真实、完整；是否指定专人从事粮食统计工作，按规定向粮食和物资储备部门报送统计报表；是否存在拒报统计报表或者提供虚假统计数据情况；统计报表数据与粮食统计台账数据是否一致；粮食库存统计数据与实物保管账、会计账是否一致；原始记录和凭证、统计台账和统计报表中的各项数据是否一致等。
6.既往发现问题整改处置情况。现场核查涉粮专项巡视巡察发现问题整改情况、粮食购销领域腐败问题专项整治发现问题整改情况、国有粮食企业查究整治、2023年全省政策性粮油库存检查、2023年度地方储备粮承储企业管理和政策执行情况考核、审计以及其他专项检查中发现问题处置情况，重点检查是否逐条开展问题整改处置，是否有遗漏或故意隐瞒不报、拒绝整改处置现象；对已整改的问题相关制度措施是否及时补充完善并执行落实到位，是否举一反三，建立长效机制防止类似问题屡查屡犯；对尚未整改完成的问题是否积极整改并实施台账管理，是否能够按照规定时限和措施完成整改；对违规违法行为，是否严肃依规依纪依法进行行政处罚并追究相关责任人员的责任；涉嫌违纪违法的，是否及时移交纪检监察机关和司法机关处置。
7.租仓库点内控管理情况。重点排查政策性粮油租仓库点仓储和质检设施设备是否符合相关要求，是否存在重大安全储存和安全生产问题隐患；政府储备粮承储企业对租仓库点的日常监督管理是否到位，与租仓库点职责划分是否清晰，驻库监管人员配备及日常工作职责是否能够满足储存管理需要。
8.粮食购销监管信息化系统建设使用情况。重点检查粮食购销监管信息化系统的管理建设和应用情况，是否符合粮食购销领域监管信息化规范要求，是否应用粮食购销监管信息化系统开展业务和管理工作，数据上传是否全面、及时、准确，视频监控是否在线互联，是否明确专人负责信息化系统日常管理等。
三、检查时点和进度安排
以2024年3月31日为检查时点，并以检查时点库存统计数据进行分解登统。检查工作分准备、市级交叉重点检查、督导抽查、总结上报和问题整改等5个阶段。
（一）准备阶段
1.建立协调机制。建立由省发展改革委、省粮食和物资储备局、省财政厅、国家粮食和物资储备局河北局、农发行河北省分行、中储粮北京分公司参与的全省政策性粮油库存检查协调机制，负责统筹安排检查库点，协调解决有关问题。办公室设在省粮食和物资储备局。
2.维护企业信息。4月15日前，各级粮食和物资储备部门通过政策性粮油库存检查应用软件完成辖区内政策性粮油承储企业信息（企业名称、统一社会信用代码、详细地址、企业性质、联系人等）的创建和维护，并将企业登录账号分发至有关企业（库点）；中储粮和其他中央企业的租仓库点企业信息由企业（库点）所在地县级粮食和物资储备部门创建和维护；省粮食产业集团所属企业的信息由省粮食和物资储备局创建和维护。各承储企业（库点）通过政策性粮油库存检查应用软件对本库点所有货位和油罐（包括空仓和正在熏蒸的仓）进行登记、维护，做好相关检查准备。
3.全面分解登统。以3月31日24时为企业统计结报日，各地按照粮（油）权归属进行分解登统，督促企业做好整理账务资料、货位平整和企业自查等工作，自查报告报所在地粮食和物资储备部门。最低收购价粮、国家临时存储粮、国家一次性储备粮等统计库存，由中储粮直属企业利用政策性粮油库存检查应用软件分解登统，通过中储粮专网报中储粮北京分公司。中粮集团、中国供销集团、中国中化等其他中央企业承贷的其他政策性粮油、商品粮油统计库存，由其所属区域管理公司经上一级主管部门审核确认后，通过政策性粮油库存检查软件进行分解登统，报送至河北省粮食和物资储备局。地方政府储备粮油和承储政策性粮油的地方企业商品粮油统计库存，由统计报账单位利用互联网政策性粮油库存检查应用软件进行分解登统，报所在地粮食和物资储备部门逐级审核。跨省份异地储存粮（油）由委托方负责分解登统。
4月15日前，各市、县粮食和物资储备部门要完成对辖区企业上报库存数据的审核，报省粮食和物资储备局；省粮食产业集团有限公司负责其所属企业统计库存的分解登统，直接报省粮食和物资储备局审核。4月20日前，省粮食和物资储备局会同中储粮北京分公司、国家粮食和物资储备局河北局将分解登统数据，通过国家粮食和物资储备局河北局涉密内网报送国家粮食和物资储备局进行合并登统。
政策性粮油承储企业要高度重视，切实承担分解登统工作主体责任，准确理解并填报库存数据；市、县粮食和物资储备部门要加强对分解登统数据审核，确保登统数据应报尽报、准确无误。省粮食和物资储备局将加大督促、核查力度，对发现的问题及时给予通报。
4.落实检查人员。4月20日前，各市要按照国家局“每个检查组配备具有行政执法资格的检查人员不少于2人”及满足相关专业检查工作需要的要求，做好工作组检查人员准备。并组织检查人员按时参加国家及省相关查前培训，准确掌握库存检查各阶段任务、各环节检查方法和软件操作使用等。
（二）市级交叉检查阶段。6月20日前，各市按照《2024年全省政策性粮油库存检查市级交叉检查安排》（附件2），统一抽调检查人员、混合编组，完成对相关市的检查任务。检查费用由各市自行解决。
1.听取情况汇报。听取有关部门工作情况汇报。汇报内容包括：本单位政策性粮食库存检查组织领导情况、分解登统结果，地方政府储备粮油轮换计划执行情况、库存粮油质量及执行质量和食品安全检测情况、粮食购销政策执行情况、粮食流通统计调查制度执行情况、既往发现问题整改完成情况、租仓库点内控管理情况、粮食购销监管信息化系统建设使用情况、涉粮案件查处情况等。
2.随机抽查企业。按照检查地方政府储备粮油、最低收购价粮、国家临时存储粮等性质粮油数量不低于辖区内相应性质库存总量30%的要求，坚持问题导向、目标导向，统筹考虑既往检查发现问题、粮食性质、库点布局、储存年限、上一年度未进行库存检查等因素；坚持应查必查、查必彻底、不重复检查的原则；按照“双随机、一公开”监管方式，综合抽取检查库点，既要全面客观准确反映本辖区政策性粮油库存总体情况，又要最大限度发现问题，消除风险隐患。对信用评价等级较低、年度考核评分较低、既往检查发现存在重大问题、发现问题屡查屡犯等情况的库点进行重点检查，对12325热线、动态监管等渠道接收的问题线索和相关情况开展全覆盖检查（省粮食和物资储备局负责）。
3.开展现场检查。对选取的库点进行粮油数量、储备粮油轮换管理、粮油购销政策执行、既往发现问题整改、粮食流通统计调查制度执行等相关情况进行现场检查，并逐一填写工作底稿。质量检查以仓内现场检查为主，重点检查库存粮油外在质量品质是否符合国家标准规定要求，是否与质量档案相符。根据被检查企业库存粮油性质、品种、年限等因素随机选取扦样货位，对外观质量差、与质量档案明显不符、质量存疑的货位进行重点扦样检验。原则上1个被检查粮食（油脂）库点扦样检验不少于3个货位（油罐），每个货位（油罐）至少扦取1个样品送检，可根据实际情况增加样品数量。对因熏蒸等原因无法入库检查的货位，承储企业应出示该企业与粮权主管部门签订的粮食安全承诺书，待条件允许后，报请企业所在地市级粮食和物资储备部门立即组织入库检查。
4.录入检查结果。各检查组依据实物（数量）、账务、质量、储备粮油轮换管理、粮油购销政策执行、安全储存和安全生产等现场检查工作底稿，按要求及时录入政策性粮油库存检查应用软件。检查发现问题要准确描述违规违法行为涉及的单位、时间、仓房货位、粮食数量、问题经过、问题成因、当前状态，违反的法规制度条款要清晰准确，并据实提出相应整改或者处罚意见、整改时限和责任人。
5.检查结果审核。各检查组要指定专人对上报的检查结果进行严格审核把关，对存在的账实、账账差数，要查清查实原因；对检查数据填报错误的要及时纠正。对发现问题描述不清、分类错误、定性不准、整改处置意见不恰当的要认真复核，确保事实清楚、证据充分、整改处置意见准确。
6.样品送达与检验。扦取的样品由企业所在市级粮食和物资储备部门统一送省粮油质检中心进行检测。检测指标主要包括粮油质量、储存品质、主要食品安全指标（食品安全指标按样品数量10%掌握），并按国家和地方相关规定的要求判定是否达标合格。省粮油质检中心按省检查要求制订《全省政策性粮油库存质量检查工作方案》印发各市（4月30日前完成）；严格执行质量检验有关规定要求，确保检验结果真实；检验工作完成后应认真核对检验结果，确保每个货位扦样信息与检验结果准确匹配，并于7月20日前，将检测结果报省粮食和物资储备局（执法督查处），同时抄送国家粮食和物资储备局标准质量检测中心。对复核确认食品安全指标不合格的粮油及时报告省粮食和物资储备局，由省粮食和物资储备局按照法律和政策制度规定处置。
本次粮油库存检查按照《粮食库存检查办法》执行，相关检查方法、工作底稿、汇总表请从政策性粮油库存检查应用软件下载。
（三）督导抽查阶段。现场检查期间，省采取以下方式进行督导抽查，督促检查组严肃规范开展现场检查。一是包干督导。省粮食和物资储备局、农发行河北省分行根据《2024年全省政策性粮油库存检查省级包干督导、视频抽查工作安排》（附件3），并采取“四不两直”方式对检查组工作情况进行督导检查。二是视频抽查。省粮食和物资储备局根据《2024年全国政策性粮油库存检查视频督导抽查方案》（附件4），采用实时视频方式对2-3个市级检查组实地检查工作情况进行视频督导抽查。三是实地核查。对上传省级平台数据缺失、滞后或明显不实的，远程视频监控不在线或在线率不高的，有关租仓点未接入信息化平台的，信息化监管平台经常推送问题线索的承储库点，进行全覆盖实地核查（5月10日前，由省粮食和物资储备局安全仓储与科技处提供问题企业名单）。四是跟踪督办。省粮食和物资储备局将跟踪了解检查发现问题整改和行政处罚等进展情况，并对检查发现的重大违法违规问题进行重点督办。
期间，国家粮食和物资储备局也将通过视频或派出多部门联合抽查组，对部分重点地区、重点企业开展抽查。请各市、县有关部门，承储企业，各检查组做好迎查准备。
（四）汇总阶段。各市粮食和物资储备部门对检查情况进行全面总结，报告分两部分。第一部分应包括本市库存检查工作的组织领导，安排部署，分解登统，检查结果（指本辖区），检查发现的问题及整改、处置、立案、移交等情况(其中粮食流通统计调查制度执行情况应单独报告)，下一步工作等。第二部分应主要反映本市检查组对相关市开展检查的情况及移交检查发现问题等。书面报告（含电子版）于7月25日前报送省粮食和物资储备局。8月10日前省粮食和物资储备局汇总审核全省检查结果，编写全省检查结果报告，报送国家粮食和物资储备局。同时将相关数量和质量（由省粮油质检中心指定专人配合）检查结果导入政策性粮油库存检查应用软件。
（五）问题整改处置阶段。检查组检查发现问题要正式反馈被检查单位，督促承储企业立即整改。市、县粮食和物资储备部门要建立问题台账，加强跟踪督促，实施限期销号管理；依据监管权责分工，及时移交相关问题线索。要严格对照法律法规，认真研判检查发现问题，对涉嫌违规违法问题线索，立即按照法定程序立案调查，依法作出行政处罚，并及时将有关情况报送省粮食和物资储备局。要用好督导检查、约谈、通报等工作机制，适时开展问题整改“回头看”，督促发现问题限期整改到位。国家、省粮食和物资储备局将对重点问题进行督办。
四、有关工作要求
（一）创新方式方法。各市、县粮食和物资储备部门要深刻认识2024年政策性粮油库存检查工作的重要性，坚持从严从细从实的工作要求，牢牢守住库存粮食安全底线，创新方式方法，持续保持对违规违法行为的高压态势，坚决消除政策性粮食购销领域风险隐患。一要加强部门单位的协作配合，成立库存检查工作领导小组，建立工作协调机制，统筹各方力量，形成检查合力，共同完成好辖区内库存检查各项工作。二要探索建立跨部门检查机制。各市粮食和物资储备部门可联合审计、市场监管等部门组建市级检查组，提高检查效果。三要强化约谈问责。对库存检查走过场、发现问题不深入、督促整改不力的，由上级粮食和物资储备部门开展约谈，严肃追责问责。
（二）增强检查时效。要坚持时间服从质量，严格对照检查内容。对抽取的库点进行全面深入“体检”，坚决防止问题未查清即草率定性、以督导调研代替检查等现象发生。要按照“铁拳行动”活动安排，将政策性粮油业务检查与督促指导承储企业规范化管理相结合，既要杜绝“以管代罚”，又要防止“只罚不管”，引导企业及时改正问题，切实提高内控管理水平。
（三）严格行政执法。要深入贯彻党中央、国务院关于严格规范公正文明执法的部署要求，对违反《粮食流通管理条例》《粮食质量安全监管办法》《粮油仓储管理办法》等法律法规的行为，坚决依法依规作出行政处罚。要严守行政执法法定程序，规范运用行政执法文书和案卷，落实行政裁量权基准制度，严格规范行政执法裁量权。杜绝有案不立，压案不查，杜绝以印发整改通知、通报、内部处理、党纪政务处分等代替行政处罚。涉嫌违法犯罪的，要按程序移送纪检监察机关或司法机关处理。要适时通报曝光重大典型涉粮违法案件，加大警示教育力度，达到查处一案、警示一片、治理一域的目的。
（四）严肃追责问责。要认真落实《粮食储备管理问责办法（试行）》等规定，对粮食储备管理过程中不作为、慢作为、乱作为等不履职尽责的相关企业责任人严肃追责问责；对相关监管部门行政监管不到位、检查走过场，发现问题不深入、督促整改不力的，按照干部管理权限，向相关责任人任免机关提出追责问责或岗位调整等处理建议。
（五）严明工作纪律。要督促检查人员自觉遵守中央八项规定及其实施细则精神，严格遵守廉洁纪律和保密规定；畅通检查人员违规违纪问题举报渠道，接受相关部门、被检查单位和群众监督，开展阳光检查。库存检查发现的重大问题，要第一时间报告省粮食和物资储备局。
附件：1.全省政策性粮油库存检查协调机制办公室人员名单
2.2024年全省政策性粮油库存检查市级交叉检查安排
3.2024年全省政策性粮油库存检查省级包干督导、视频抽查工作安排
4.2024年全国政策性粮油库存检查视频督导抽查方案
